Cotisations auto-entrepreneur : simulez votre montant en 30s
Savoir calculer ses cotisations sociales d’auto-entrepreneur reste indispensable avant de fixer ses tarifs. Le montant dépend uniquement du chiffre d’affaires encaissé et du secteur d’activité : aucun forfait fixe, tout est proportionnel au CA. Le simulateur ci-dessous donne l’estimation en 30 secondes, avec ou sans réduction ACRE.
Sommaire :
Taux de cotisations selon le type d’activité
En 2026, trois taux s’appliquent selon la nature de l’activité, calculés sur le chiffre d’affaires brut encaissé. Selon l’URSSAF, ce calcul s’effectue sans déduction de charges réelles : la formule reste simple, CA x taux = cotisations dues.
| Type d’activité | Taux 2026 | Exemples |
|---|---|---|
| Vente de marchandises, hébergement | 12,3 % | E-commerce, gîte, négoce |
| Prestations de services artisanales et commerciales | 21,2 % | Artisan, agent commercial, réparateur |
| Professions libérales (CIPAV ou régime général) | 21,1 % | Consultant, formateur, graphiste, coach |
Ces taux incluent l’ensemble des charges sociales : assurance maladie, retraite de base, retraite complémentaire, invalidité-décès et formation professionnelle. Aucune cotisation n’est due si le CA déclaré est nul, mais déclarer un CA nul reste obligatoire sous peine de pénalité automatique. Avant même de choisir ce statut, comparer les options reste utile : simuler l’ensemble des charges de création d’une micro-entreprise permet d’anticiper le budget des premiers mois.
Simulez vos cotisations sociales en temps réel
Entrez votre CA mensuel moyen et votre type d’activité : le montant s’affiche immédiatement, avec ou sans réduction ACRE pour la première année.
L’ACRE : réduire ses cotisations de moitié à la création
L’Aide à la Création et Reprise d’Entreprise (ACRE) réduit de 50 % les cotisations sociales pendant les 12 premiers mois d’activité. Depuis 2020, elle s’applique automatiquement pour la majorité des créateurs : l’URSSAF l’accorde d’office à l’immatriculation, sans demande préalable.
Concrètement, un prestataire de services avec 2 000 € de CA mensuel paiera 212 € de cotisations au lieu de 424 € la première année, soit une économie de 2 544 € sur 12 mois. En année 2, le taux plein reprend d’un coup : anticiper ce retour à la normale dès le 9e mois évite un creux de trésorerie brutal. Ce gain de première année mérite d’être alloué à des protections essentielles (assurance responsabilité civile professionnelle, complémentaire santé), dont le coût mensuel reste souvent modéré au regard du risque couvert.
L’ACRE ne s’applique pas au versement libératoire de l’impôt sur le revenu (VFL) : ce dispositif optionnel permet de payer l’impôt en même temps que les cotisations, selon un taux additionnel de 1 à 2,2 % selon l’activité.
Quand réviser ses cotisations ?
Les cotisations s’ajustent automatiquement à chaque déclaration sur la base du CA réellement encaissé : aucune intervention manuelle n’est nécessaire. Deux situations méritent toutefois une vigilance particulière. Si le CA annuel approche les plafonds de la micro-entreprise (77 700 € pour les services, 188 700 € pour la vente), le passage obligatoire au régime réel modifie entièrement le calcul des cotisations : mieux vaut alors comparer les structures juridiques disponibles avant de changer de statut plutôt que de subir la bascule. De même, en cas d’arrêt maladie, les indemnités journalières sont conditionnées à un CA minimum sur les 12 mois précédents : un CA trop faible ou trop irrégulier peut réduire les droits ouverts.
Mensuel ou trimestriel : quelle périodicité choisir
À la création, vous choisissez entre une déclaration mensuelle ou trimestrielle du CA sur autoentrepreneur.urssaf.fr. Pour un CA annuel supérieur à 10 000 €, le mensuel lisse mieux la trésorerie et réduit les mauvaises surprises. En dessous de ce seuil, le trimestriel allège les démarches sans conséquence notable.
Dans les deux cas, la déclaration doit intervenir dans les 30 jours suivant la fin de la période, même si le CA encaissé est nul. Une déclaration oubliée déclenche une pénalité automatique de 52 €, sans rappel préalable.
Pour éviter le décalage entre les encaissements et l’échéance URSSAF, beaucoup d’auto-entrepreneurs provisionnent chaque mois leur estimation de cotisations sur un compte séparé, parfois rémunéré, afin de faire fructifier cette réserve en attendant l’échéance.
Ce que ces cotisations financent réellement
Ces charges proportionnelles ouvrent des droits à une protection sociale complète, à l’exception du chômage et des allocations familiales :
- Assurance maladie-maternité : remboursements de soins et indemnités journalières (à partir de 12 mois d’activité effective et d’un CA minimum)
- Retraite de base et retraite complémentaire (CIPAV pour les professions libérales réglementées, régime général SSI pour les autres)
- Invalidité-décès
- Formation professionnelle continue (CFP, entre 0,1 et 0,3 % du CA selon l’activité, inclus dans le taux global)
Pour valider un trimestre de retraite, il faut encaisser l’équivalent de 150 fois le SMIC horaire sur la période, soit environ 1 690 € de CA trimestriel pour un prestataire de services en 2026. En dessous de ce seuil, le trimestre n’est pas comptabilisé. Diversifier l’épargne retraite dès le démarrage de l’activité reste une précaution à ne pas négliger, surtout si l’auto-entreprise est l’activité principale.
